中国 国际复兴开发银行


中华人民共和国与国际复兴开发银行贷款协定


（磷酸盐开发项目）
（签订日期１９８９年１月３１日）
　　中华人民共和国（以下简称“借款人”）与国际复兴开发银行（以下简称“银行”）于１９８９年１月３１日签订本协定。
　　鉴于（Ａ）借款人对本协定“附件２”所述的项目的可行性和优先性感到满意，要求银行就本项目予以资助；
　　（Ｂ）在借款人的资助下，本项目Ａ部分将由贵州磷酸盐公司（以下简称“公司”）执行，作为这种资助的一部分，借款人将根据本协定的规定，向公司提供本贷款资金；
　　鉴于银行同意，特别是以上文为基础，按照本协定规定的条件和条款向借款人提供本贷款；
　　本协定缔约双方现协议如下：

　　第一条　通则；定义
　　１．０１节　１９８５年１月１日《国际复兴开发银行贷款及担保协定通则》除删去３．０２节（“通则”）中的最后一句外，是构成本协定整体的一部分。
　　１．０２节　本协定中使用的词汇，除上下文另有要求外，其词义均按“通则”和序言中的定义解释，下列新增措词，则有以下词义：
　　（ａ）“化工部”系指借款人的化学工业部或其任何继承者；
　　（ｂ）“公司”系指贵州磷酸盐公司，为借款人的一个按其章程建立和经营业务的国营企业；
　　（ｃ）“章程”系指公司章程，由贵州省化工厅在１９８８年５月１２日批准；
　　（ｄ）“项目协定”系指银行与公司在本协定签订的同一日所签订的协定。该协定同样可以随时修改。此词义也包括项目协定所有的补充协议在内；
　　（ｅ）“转贷协定”系指借款人与公司根据本协定３．０２（ａ）节所签署的协定。该协定同样可以随时修改。此词义也包括转贷协定所有附件在内；
　　（ｆ）“专用帐户”系指根据本协定２．０２（ｂ）节所开立并保持的帐户；以及
　　（ｇ）“ｔｐｙ”系指每年吨。

　　第二条　贷款
　　２．０１节　银行同意按照本贷款协定所规定的和提及的条款和条件，向借款人提供一笔以多种货币计算，总额相当于六千二百七十万美元（＄６２，７００，０００）的贷款。
　　２．０２节　（ａ）此项贷款数额可根据本协定附件１的规定，从本贷款帐户中提取，用以支付本协定附件２所列的和应由贷款款项支付的已支出的（或经银行同意也可用于支付将发生的）本项目所需的货物及服务的合理费用。
　　（ｂ）为实现本项目的目标，借款人应以世行满意的条款和条件，在一家银行开设并保持银行可以接受的美元专用帐户。该专用帐户中款项的存入和支出，均应符合本协定附件５的规定。
　　２．０３节　提款截止期应为１９９３年１２月３１日，或由银行另行规定更晚的日期。对于更晚的日期银行应及时通知借款人。
　　２．０４节　对于尚未提取的贷款本金部分，借款人应按百分之一的四分之三（１％的３／４）的年率，及时向银行交付承诺费。
　　２．０５节　（ａ）对于已经提取、尚未归还的贷款本金部分，借款人应在每一个“利息期”按年利率及时付给利息，此项年利率应为年利率的０．５％，加上该利息期开始前刚结束的上一个半年的“核定借入成本费”。
　　（ｂ）银行应根据实际可能，在每一个半年期终了后，将该半年期的“核定借入成本费”通知借款人。
　　（ｃ）在本节中使用的：
　　（ｉ）“利息期”系指本协定２．０６节中规定的从各个日期开始的六个月时期，包括本协定鉴订日在内的“利息期”。
　　（ｉｉ）“核定借入成本费”系指于１９８２年６月３０日后银行已经提取而未清偿的借入款部分，该笔成本费用由银行合理确定，并以年利率来表示。
　　（ｉｉｉ）“半年期”系指以日历年计算的前六个月或后六个月。
　　２．０６节　利息和其它费用应每半年交付一次，交付日期为每年的五月一日和十一月一日。
　　２．０７节　借款人应按照本协定附件３规定的分期还债表，偿还贷款的本金。

　　第三条　项目的执行
　　３．０１节　借款人对为实现本协定附件２中规定的本项目的各个目标予以承诺，为此：
　　（ｉ）借款人应以应有的勤奋和效率，并按适当的行政和财务惯例，通过化工部实施项目的Ｂ部分，并应在需要时及时提供项目所需的资金、设施、服务和其它资源；
　　（ｉｉ）借款人不只局限于本贷款协定的任何其它义务，还应促使公司履行项目协定中规定的它应承担的一切义务，并应采取或促使采取一切行动，包括必要或适当地提供能使公司履行这种义务的资金、设施、服务和其它资源，以及不应采取或允许采取任何妨碍或干扰履行这些义务的行动。
　　３．０２节　（ａ）借款人应以银行认可的条款和条件，与公司签订转贷协定，将本贷款转贷给公司。借款人与公司的转贷协定应特别包括：（ｉ）年利率按本协定２．０５节下１０５％银行可变利率计算；（ｉｉ）按本协定２．０４节计算承诺费；（ｉｉｉ）还款期２０年，包括５年宽限期；以及（ｉｖ）公司应承担转贷的外汇风险。
　　（ｂ）借款人应根据转贷协定行使其权力，以维护借款人及银行的利益，并达到本贷款的目的。除非银行另行同意，借款人不得转让、修改、废除或放弃转贷协定，以致影响上述（ａ）段条款的执行。
　　３．０３节　借款人应保持设在化工部内的项目执行协调小组，以协调本项目的执行，其人员和职责应为银行所接受。
　　３．０４节　除非银行另行同意，采购项目所需的并将由本贷款资金支付的货物和劳务以及聘请工程公司和咨询专家均应根据本协定附件４的规定办理。
　　３．０５节　银行与借款人特此同意应由公司根据项目协定２．０４节履行与本项目Ａ部分有关的“通则”第９．０４节、９．０５节、９．０６节、９．０７节和９．０８节（分别关于保险、货物和服务的使用、计划和日程表、记录和报告以及维修等节）所规定的义务。
　　３．０６节　为帮助实施项目Ａ部分，借款人应：
　　（ａ）每半年向银行提供必须确保充分使用本瓮福矿山项目所产磷精矿的下游磷肥厂竣工报告，这些厂包括：安徽省铜陵磷胺厂、江西省贵溪磷胺厂、湖南省洞庭磷胺厂、山东省济南硝酸磷肥厂以及河南省开封硝酸磷肥厂；
　　（ｂ）保证公司按照项目协定２．０８节的规定在瓮福建成重钙厂。

　　第四条　财务和其它约文
　　４．０１节　（ａ）借款人应按照健全的会计核算程序，保持或促使保持记录和帐户，恰当地反映出与本项目Ｂ部分有关的业务活动、资源以及开支情况。
　　（ｂ）借款人应当：
　　（ｉ）由银行可以接受的独立审计师，按照一贯运用的适当的审计原则，对本节（ａ）段中提及的每一财政年度各种记录和帐目包括专用帐户进行审计；
　　（ｉｉ）在上述审计师完成审计后尽快，最晚不迟于被审计年度结束后的六个月，向银行提供审计报告副本。审计报告的范围和详细程度依银行的合理要求而定；以及
　　（ｉｉｉ）向银行随时提供其合理要求的与上述帐目、该帐目的审计以及上述报告有关的其它资料。
　　（ｃ）对于根据费用清单请求从贷款帐户中提款支付的一切费用，借款人应当：
　　（ｉ）按照本节（ａ）的规定，保持或促使保持反映这类费用的单独记录和帐户；
　　（ｉｉ）保证所有证明上述费用支出的记录（合同、订单、发票、帐单、收据和其它文件）一直保留到银行收到最后一次自“贷款帐户”提款的那一个财政年度的审计报告后，至少再保留一年；
　　（ｉｉｉ）使银行的代表能审查这类记录；以及
　　（ｉｖ）保证本节（ｂ）段提到的年度审计中包括这类单独帐目，并应包括由该审计师就这类单独帐目写出的一份独立意见书，以说明从贷款帐户中就该类费用的支付是否用于规定的用途。
　　４．０２节　借款人应允许公司以议价出售国家分配计划外的所有化肥产品。
　　４．０３节　借款人除了对履行本贷款协定所规定的其它义务不受任何限制或约束外，应根据借款人与银行间的协定，弥补公司在其营运的最初三年内所出现的现金流量赤字，除非赤字是由于管理和经营不善造成的。

　　第五条　银行的补救措施
　　５．０１节　根据“通则”第６．０２节（ｋ）段的规定，将补充事项规定如下：
　　（ａ）公司未能履行项目协定中规定的公司应履行的任何义务；
　　（ｂ）本贷款协定签字后已出现的情况所造成的一种特别形势，使得公司无法履行项目协定中规定它应履行的义务；
　　（ｃ）章程被修改、中止使用、取消、废除或放弃，以致实质上相反地影响了公司履行项目协定中规定的它应履行的义务的能力；
　　（ｄ）借款人或任何其它权力机构将可能采取的解散或撤销公司或中止公司业务活动的任何行动。
　　５．０２节　根据“通则”７０１节（ｈ）段的规定，将补充事项规定如下：
　　（ａ）本协定５．０１节（ａ）段所述的情况，将发生并持续至银行向借款人和公司发出通知后六十天之久；以及
　　（ｂ）本协定５．０１节（ｃ）和（ｄ）段中所述的任何情况发生时。

　　第六条　生效日期；终止
　　６．０１节　在“通则”１２．０１节（ｃ）段的含义范围内，规定下列情况为本贷款协定生效的补充条件：
　　（ａ）借款人的国务院已批准本贷款协定；以及
　　（ｂ）借款人与公司已签订转贷协定。
　　６．０２节　在“通则”１２．０２节（ｃ）段的含义范围内，规定下列情况作为补充事项，同时将被包括在准备向银行提供的法律意见或法律意见书内；
　　（ａ）项目协定已得到公司的正式批准或核准，并已经代表公司在协定上签字并分发，其中条款对公司产生法律上的约束力；以及
　　（ｂ）转贷协定已得到借款人和公司的正式批准或核准，其中条款对借款人和公司具有法律上的约束力。
　　６．０３节　兹确定本协定签字后九十（９０）天为“通则”１２．０４节要求的日期。

　　第七条　借款人的代表；地址
　　７．０１节　借款人的财政部长为“通则”１１．０３节所要求指定的借款人的代表。
　　７．０２节　根据“通则”１１．０１节的要求，兹确定以下地址：
　　借款人方面：
　　　　中华人民共和国
　　　　北京　１００８２０
　　　　三里河　财政部
　　　　电报挂号：　　　　　　　　　　　　用户电传号码：
　　　　ＦＩＮＡＮＭＩＮ　　　　　　　　　２２４８６　ＭＦＰＲＣ　ＣＮ
　　　　ＢＥＩＪＩＮＧ
　　银行方面：
　　　　美利坚合众国
　　　　华盛顿（哥伦比亚特区）２０４３３
　　　　１８１８Ｈ　街　Ｎ．Ｗ．
　　　　国际复兴开发银行
　　　　电报挂号：　　　　　　　　　　　　用户电传号码：
　　　　ＩＮＴＢＡＦＲＡＤ　　　　　　　　４４００９８（ＩＴＴ）
　　　　Ｗａｓｈｉｎｇｔｏｎ，Ｄ．Ｃ．　　２４８４２３（ＲＣＡ）或
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　６４１４５（ＷＵＩ）

　　本协定的缔约双方，通过其各自妥善授权代表，于上述日期在美利坚合众国华盛顿哥伦比亚特区，就本协定以各自的名义予以签署，以昭信守。
　　注：附件一、二、三、四、五略。

　　　中华人民共和国　　　　　　　国际复兴开发银行亚洲地区
　　　　授权代表　　　　　　　　　　　　代理副行长
　　　　　韩　叙　　　　　　　　　　赫德·杰乌德·伯基沙
　　　　（签字）　　　　　　　　　　　　（签字）
财政部


财政部关于印发《彩票公益金管理办法》的通知

财综〔2007〕83号


各省、自治区、直辖市财政厅(局)，财政部驻各省、自治区、直辖市财政监察专员办事处：



　　为规范和加强彩票公益金筹集、分配和使用管理，建立健全彩票公益金监督机制，根据国务院有关规定，我部制定了《彩票公益金管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。



　　财政部



　　二○○七年十一月二十五日



　　彩票公益金管理办法



　　第一条为规范和加强彩票公益金筹集、分配和使用管理，建立健全彩票公益金监督机制，根据国务院有关规定，制定本办法。



　　第二条彩票公益金是从彩票发行收入中按规定比例提取的，专项用于社会福利、体育等社会公益事业的资金，按政府性基金管理办法纳入预算，实行“收支两条线”管理，专款专用，结余结转下年继续使用，不得用于平衡一般预算。



　　第三条彩票公益金按50∶50的比例在中央与地方之间分配，由各省、自治区、直辖市彩票机构(以下简称省级彩票机构)分别上缴中央财政和省级财政。



　　第四条上缴中央财政的彩票公益金，由财政部驻各省、自治区、直辖市财政监察专员办事处(以下简称专员办)就地征收。具体程序为：



　　(一)省级彩票机构于每月5日前向驻在地专员办报送《彩票公益金上缴中央财政申报表》及相关材料，申报彩票上月实际销售情况和应上缴中央财政的彩票公益金金额；



　　(二)专员办于每月10日前完成申报资料的审核工作，核定缴款金额，并向省级彩票机构开具《非税收入一般缴款书》；



　　(三)省级彩票机构于每月15日前，按照《非税收入一般缴款书》载明的缴款金额上缴中央财政。



　　第五条专员办应于每季度终了后15日内、年度终了后30日内，向财政部报送《彩票公益金上缴中央财政统计报表》，重大问题应随时报告。



　　第六条上缴省级财政的彩票公益金，由各省、自治区、直辖市财政部门(以下简称省级财政部门）征收，具体收缴程序按照省级财政部门的有关规定执行。



　　第七条专员办和省级财政部门应于每年1月底前，完成对上一年度应缴中央财政、省级财政的彩票公益金的清算和征缴工作。



　　第八条上缴中央财政的彩票公益金，用于补充全国社会保障基金、社会福利事业、体育事业和国务院批准的其他社会公益事业。



　　第九条财政部每年按国务院批准的比例核定用于补充全国社会保障基金的彩票公益金规模，列入全国社会保障基金理事会运营管理的全国社会保障基金预算。



　　第十条用于社会福利事业和体育事业的彩票公益金，按以下程序审批执行：



　　(一)财政部每年按国务院批准的比例核定用于社会福利事业和体育事业的彩票公益金预算规模，按现行办法分别列入民政部和国家体育总局的部门预算以及中央补助地方支出预算。



　　(二)列入民政部和国家体育总局部门预算的彩票公益金，由部门申报具体使用项目，报财政部审核后在部门预算中批复；列入中央补助地方支出的彩票公益金，由部门提出分地区项目安排计划，报财政部审核下达。



　　(三)民政部和国家体育总局根据财政部批准的项目使用计划，组织实施和管理。



　　第十一条用于国务院批准的其他专项公益事业的彩票公益金，按以下程序审批执行：



　　(一)拟申请使用彩票公益金的部门或单位，应向财政部提交彩票公益金项目申请报告，经财政部审核后报国务院审批。



　　(二)经国务院批准后，由财政部向彩票公益金使用部门或单位批复项目使用计划，并纳入部门预算或中央补助地方支出预算，按预算管理规定分年度下达。



　　(三)彩票公益金使用部门或单位，根据财政部批复的项目使用计划和年度预算，组织实施和管理。



　　第十二条上缴省级财政的彩票公益金，将福利彩票和体育彩票分开核算，坚持按彩票发行宗旨使用，由省级人民政府财政部门商民政、体育部门研究确定分配原则。



　　第十三条彩票公益金项目使用计划和预算一经批准，不得擅自调整。因特殊原因形成的项目结余资金，经财政部门批准后可以结转下一年度继续使用。



　　第十四条彩票公益金使用部门或单位应在每年3月底前，按规定向同级财政部门报送上一年度彩票公益金使用情况。具体包括：



　　(一)项目组织实施情况；



　　(二)项目资金使用和结余情况；



　　(三)项目社会效益和经济效益；



　　(四)同级财政部门要求报送的其他材料。



　　第十五条彩票公益金资助的基本建设设施、设备或社会公益活动，应按民政部门、体育部门和其他部门或单位划分，分别以“彩票公益金资助—中国福利彩票”、“彩票公益金资助—中国体育彩票”和“彩票公益金资助—中国福利彩票和中国体育彩票”的标识在显著地方明示。



　　第十六条省级财政部门应于每年4月底前，向省级人民政府和财政部提交上一年度本行政区域内彩票公益金的筹集、分配和使用情况报告；应于每年6月底前，向社会公告上一年度本行政区域内彩票公益金的筹集、分配和使用情况。



　　财政部应于每年6月底前，向国务院提交上年度全国彩票公益金的筹集、分配和使用情况报告；每年8月底前，财政部应向社会公告上一年度全国彩票公益金的筹集、分配和使用情况。



　　第十七条各级财政部门应加强对彩票公益金筹集、分配、使用的监管，保证彩票公益金及时、足额上缴财政和专款专用。



　　第十八条省级彩票机构应严格按照本办法规定缴纳彩票公益金，不得拒缴、拖欠、截留、挤占、挪用彩票公益金。



　　第十九条彩票公益金使用部门或单位，必须按财政部门批准的项目使用计划和预算执行，不得挤占挪用彩票公益金，不得改变彩票公益金使用范围。



　　第二十条违反本办法规定，拒缴、拖欠、截留、挤占、挪用彩票公益金的，依照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)的有关规定处理。



　　第二十一条各项彩票公益金的具体使用管理办法，由财政部会同民政部、国家体育总局等有关部门另行制定。彩票公益金预算管理办法由财政部另行制定。



　　第二十二条本办法发布前有关规定与本办法抵触的，按本办法执行。

第二十三条本办法自2008年1月1日起施行。